2025年即将结束，个人养老金投资的年度抵税优惠额度缴纳期限进入倒计时。基金公司近期向投资者发出“1.2万元缴存额度即将清零”的提醒，不同年龄段的养老金投资者根据自身情况进行了账户操作。有公募从业者往养老金账户存入1.2万元，以在明年申报个税扣除；还有刚于今年退休的金融高管，把此前存的两期本金带利息（24384元）一并取出。该高管表示，384元的养老金利息比一般定期存款利率高一些，但收益算不上明显。他开户的银行没有公募基金Y份额产品，存入资金买的是银行养老储蓄产品。受益于年内A股行情，逾98%基金Y份额产品年内实现正收益，最高收益率超60%。
分析人士认为，从长期来看，养老金投资应遵循分散原则，目前可投的金融产品已日趋丰富，投资者应根据产品风险收益特征、产品费率、自身年龄、收入等情况综合考虑。个人养老金制度的税收优惠政策采用“递延纳税”模式，包括三个环节：前端缴费环节，每年限额为12000元，在综合所得或经营所得中据实扣除，最多可省5400元；投资环节中，计入个人养老金资金账户的投资收益，在积累期间暂免征收个人所得税；领取环节时，个人领取养老金时，按照3%的税率计算缴纳个人所得税。临近年末，各大基金公司向投资者发出的节税提示主要针对缴存环节。宏利基金表示，个人养老金每年缴纳上限为1.2万元，这部分收入可以进行个税减免。比如年收入是30万元，对应的是20%的个人所得税税率，当年可节税2400元。需要在当年12月31日之前缴存1.2万元，明年3—6月即可申报个人养老金个税扣除。华夏基金列举的数据表明，根据净月收入和所得税率不同，养老金节税额度大约有8个档次，从0元到5400元不等。
